NISAとは？つみたて投資枠と成長投資枠の基本

NISAとは、一定の投資枠内で得た運用益が非課税になる制度のことです。通常であれば、投資で得た利益にはおよそ20%の税がかかります。その税が枠のなかでは課されない——たったこれだけのことのようでいて、この差は年月を重ねるほど静かに効いてきます。なぜなら、手もとに残った利益をふたたび投じていくと、税で目減りしなかったぶんが次の利益の土台になり、少しずつ育っていくからです。NISAが長期投資と相性がよいと言われるのは、この非課税という利点が、時間をかけてこそ大きく花開くしくみだからです。

制度そのものは、2つの枠で成り立っています。ひとつは「つみたて投資枠」で、長期の積立になじむように対象商品が絞られ、コツコツ続ける使い方に向いています。もうひとつは「成長投資枠」で、個別株や投資信託など、より幅広い対象を扱える枠です。どちらか一方でも、両方を併用してもかまいません。年間で投資できる上限や、生涯にわたって非課税で保有できる限度額といった枠の大きさには定めがありますが、その範囲のなかで、自分の続けたい形を選んでいけます。数字や条件は変わることもあるため、最新の内容は各社や公式の案内でお確かめください。

大切なのは、枠を急いで埋めることではなく、無理なく続けられる形を見つけることです。非課税は魅力的な利点ですが、それは投資が安全になることを意味しません。対象となる商品には値動きがあり、元本を割り込む可能性は通常どおりあります。だからこそ、余裕資金の範囲で、自分のペースで。制度はあくまで道具であって、主役はあなたの続ける姿勢のほうです。しくみを理解し、2つの枠の違いを知り、無理のない一歩から。そうして時間を味方につけていくところに、NISAという制度のいちばんの持ち味があります。